Modern Araçlarla Finansal, Operasyonel ve Bütçe Raporlarının Tasarımı
AMAÇ
Bu program ile şirketlerde yönetim kurulları ve yöneticiler için hazırlanan raporların, sadece mali gerekleri yerine getiren yasal tablolarla sınırlı kalmayıp, yöneticilerin en az vaktini alacak şekilde kritik noktaları işaret eden formatta oluşturulmaları, bu kapsamda karmaşık tablolardan özetler çıkartılması, böylelikle raporlamanın etkinliği ve verimliliğinin sağlanması amaçlanmaktadır.
Ayrıca gelişen teknolojiler ile bu raporların hem görsel olarak etkileyici olmaları, hem de “sonradan raporlama” mantığından “gerçek zamanlı rapor” yaklaşımına geçişin sağlandığı uygulamalar ile yönetim kadrolarının her zaman erişiminde olması amaçlanmaktadır.
KAZANIMLAR
Bu programın sonunda katılımcılar;
- Yönetim kademelerine uygun vurucu, özet raporlar oluşturmayı görecek; finansal ve operasyonel göstergelerin nasıl sunulabileceği konusunda bilgilenmiş olacaklardır,
- Raporlamada kullanılan Excel ve diğer teknolojik araçların (Power BI ve PowerApps) faydalarını ve kullanım amaçlarını öğrenecek, bunlarla yapılan çalışma örneklerini görmüş olacaklar,
- Kendi şirketlerinde mevcut raporlama yapısının geliştirilmesi için bir yol haritası edinmiş olacaklardır.
PROGRAM İÇERİĞİ
1- Yönetim ne ister? Raporlamanın Felsefesi ve Finansal Temeller
* C-Level Bakış Açısı ve Raporlama Kültürü
- Yönetim Kurulları neyi görmek ister? Raporlarda Özet ve Detay dengesi.
- “Tek Sayfa Yönetici Özeti” (One Page Executive Summary) sanatı.
- Veri Kirliliği: Raporlarda ” Bilse iyi olur ” (Nice to know) ile ” Bilmesi şart” (Need to know) ayrımı.
* Yönetim Neleri Görmeli?
- Stratejiden operasyona KPI (Kilit Performans Göstergesi) indirme.
- Finansal ve Operasyonel Göstergeler (C-Level neye bakar, Müdür neye bakar?)
- Öncü ve Sonuç gösterge kavramı.Süreç ve Proje Performans Metrikleri.
- OKR (Objective Key Results), KPI(Key Performance Indicators) farkı , sektörlere uygun örnekler.
* Finansal Raporlamanın Özü
- Karmaşık bilançolardan “Vurucu Metrikler” çıkarma.
- Nakit Akışı (Cash Flow): Kâr etmek ile nakit yaratmak arasındaki hayati farkın raporlanması.
- EBITDA ve Kârlılık Analizlerinin sadeleştirilerek sunulması.
* Vaka Analizi (Kötü Rapor ve İyi Rapor)
- Karmaşık bir Excel tablosunun, yönetimin 30 saniyede anlayacağı görsel bir özet tabloya dönüştürülmesi mantığı.
2- Bütçe, Maliyet ve Performans Takibi
* Bütçe Yönetimi ve Varyans Analizi
- Statik Bütçe ve Yuvarlanan Tahmin kavramları.
- Planlanan – Gerçekleşen (Budget vs. Actual) raporlarının tasarımı.
- Sapmaların (Variance) nedenlerini gösteren “Açıklamalı Rapor” modelleri.
* Maliyet Yönetimi ve Karlılık Kırılımları
- Ürün/Hizmet bazlı kârlılık raporları.
- Sabit ve Değişken maliyetlerin takibi.
- Fiyat Esnekliği ve Marj analizlerinin raporlara yansıtılması.
* Araç Olarak Excel’in Doğru Kullanımı
- Finansal tabloları Excel’de hazırlarken yapılan yapısal hatalar.
- Özet Tablo (Pivot Table) ve Grafikleri kullanarak “Dinamik Finansal Özetler” hazırlamak.
3- Geleceğin Raporlaması ve Teknoloji Vizyonu
* Statik Raporlardan “Canlı” Kokpitlere Geçiş
- Neden Excel finansal raporlarda versiyon karmaşası yaratır?
- Power BI Vizyonu: Finansal tabloların (Bilanço, Gelir Tablosu) görsel dashboard’lara dönüşümü.
- Yöneticinin raporlarda indirgeme yaparak genel gider kaleminin detayına inebilmesi.
* Yönetim Raporlarının Uygulama (App) Entegrasyonu
- Power Apps uygulaması ile yöneticilerin her ortamdan erişebileceği gerçek zamanlı raporlama.
- Canlı Demo Uygulaması (cep telefonu üzerinden)
- Excel/Mail ile yapılan onayın, cep telefonundan bir “App” ile yapılması ve rapora anlık yansıması.
- Teknolojinin “Hata Önleyici” olarak raporlamada kullanılması.
* Yol Haritası ve Kapanış
- Kurumsallaşma Yolculuğu: Şirketiniz raporlama olgunluğunda nerede?
- Tek Doğru Kaynak” (Single Source of Truth) yapısının kurulması için veri mimarisi ihtiyacı.
